Wir müssen uns aller geltenden Sanktionsregelungen und Exportkontrollen, die unser Geschäft betreffen, bewusst sein und diese uneingeschränkt einhalten. Wir müssen sicherstellen, dass wir niemals direkt oder indirekt:

• unsere Produkte oder Dienstleistungen an eine Person liefern oder zulassen, dass unsere Produkte oder Dienstleistungen an eine Person geliefert werden; Waren oder Dienstleistungen von einer Person erwerben; oder anderweitig mit Personen oder Gütern handeln, die gegen geltende Sanktionen, Handelsembargos, Ausfuhrkontrollen oder andere Handelsbeschränkungen verstoßen.

Sanktionen können von einzelnen Ländern wie den USA oder dem Vereinigten Königreich oder von supranationalen Organisationen wie den Vereinten Nationen und der EU verhängt werden. Sanktionen richten sich nicht nur gegen ganze Länder mit wirtschaftlichen, handelspolitischen oder diplomatischen Einschränkungen. Zunehmend betreffen sie direkte oder indirekte Geschäfte mit sanktionierten Einzelpersonen, Unternehmen, Organisationen und Gruppen, die weltweit ansässig sind und aus verschiedenen politischen Gründen sanktioniert werden. Einige Sanktionen zielen auf Geschäfte mit bestimmten Wirtschaftszweigen ab.

Einige Sanktionsregelungen sind sehr weit gefasst; zum Beispiel können US-Sanktionen auch für Nicht-US-Personen wie BAT gelten, wenn sie vollständig außerhalb der Vereinigten Staaten handeln. Insbesondere verbieten US-Sanktionen die Verwendung von US-Dollar und US-Banken selbst für Zahlungen zwischen Nicht-US-Parteien, die sanktionierte Gebiete oder sanktionierte Parteien betreffen, sowie für Exporte/Wiederausfuhren/Umladungen von Erzeugnissen mit Ursprung in den USA und Produkten mit aus den USA stammendem Inhalt in oder für sanktionierte Gebiete oder bestimmte sanktionierte Parteien. Selbst wenn keine Verbindung zu den USA besteht, kann die US-Regierung Vergeltungsmaßnahmen gegen Personen verhängen, die ihrer Ansicht nach die mit Sanktionen belegten Parteien materiell unterstützen, und tut dies auch.

Abgesehen von Sanktionen sehen Exportkontrollen auch Genehmigungspflichten für den grenzüberschreitenden Verkehr bestimmter Arten von Gütern vor. Wenn Exportkontrollen für einen bestimmten Artikel gelten, müssen wir immer sicherstellen, dass wir über die entsprechende(n) Lizenz(en) verfügen, bevor wir ihn exportieren.

Verstöße gegen Sanktionen und Exportkontrollen werden mit schweren Strafen, einschließlich Geldbußen, Verlust von Exportlizenzen und Freiheitsstrafen für Einzelpersonen geahndet und können erhebliche Reputationsschäden verursachen.

Unsere Lieferanten können uns auch daran hindern, ihre Produkte und Dienstleistungen in Verbindung mit oder aus sanktionierten Gebieten zu nutzen, selbst wenn dies für den Konzern rechtmäßig ist.

Im Einklang mit dem Compliance-Verfahren für Sanktionen müssen die internen Kontrollen von Konzernunternehmen und Geschäftseinheiten das Risiko von Verstößen gegen Sanktionen und Exportkontrollen minimieren und Schulungen sowie Unterstützung anbieten, um sicherzustellen, dass die Mitarbeiter sie verstehen und effektiv umsetzen, insbesondere wenn ihre Arbeit internationale Finanztransfers oder grenzüberschreitende Lieferungen oder Käufe von Produkten, Technologien oder Dienstleistungen umfasst.

Die Liste der sanktionierten Gebiete und der sanktionierten Parteien wird häufig aktualisiert. Wenn unsere Arbeit den Verkauf oder den Versand von Produkten, Technologien oder Dienstleistungen über internationale Grenzen hinweg umfasst, müssen wir die Regeln auf dem neuesten Stand halten und unser  Compliance-Verfahren für Sanktionen  jederzeit uneingeschränkt einhalten.

Trotz bestehender Sanktionen gibt es Ausnahmen, und es kann für uns immer noch rechtmäßig sein, Geschäfte zu tätigen, die direkt oder indirekt ein sanktioniertes Gebiet oder eine sanktionierte Partei betreffen oder diesem/dieser zugutekommen. Die rechtliche Analyse ist jedoch komplex, und wir müssen auch umfassendere Risikoerwägungen berücksichtigen, so dass eine rechtliche Genehmigung erforderlich ist, bevor wir Geschäfte mit einem sanktionierten Gebiet oder einer sanktionierten Partei tätigen. Wir müssen uns auch mit der Rechtsabteilung beraten, wenn es Warnsignale für eine Transaktion gibt, die ein sanktioniertes Gebiet oder eine sanktionierte Partei betreffen könnte.

Alle Konzernunternehmen müssen das  Compliance-Verfahren für M&A Transactions   befolgen.

Wir müssen auch unseren lokalen Legal Counsel unverzüglich benachrichtigen, wenn wir sanktionsbezogene Mitteilungen oder Anfragen von offiziellen Stellen oder unseren Geschäftspartnern (einschließlich unserer Banken) erhalten. Unsere Banken (und andere Lieferanten) haben oft Erwartungen, die über das Gesetz hinausgehen denen wir durch unsere Transparenzanforderungen begegnen. Wir müssen sicherstellen, dass wir gegenüber unseren Banken und anderen Geschäftspartnern in Bezug darauf transparent sind, ob wir beabsichtigen, sie in sanktionsrelevante Aktivitäten einzubeziehen. Insbesondere dürfen wir niemals verbergen oder verschleiern, dass eine bestimmte Geschäftstätigkeit sanktionsrelevant ist.

Weitere Informationen zu Sanktionen und Maßnahmen, die wir ergreifen, um diese Risiken zu minimieren, finden Sie im  Compliance-Verfahren für Sanktionen .